2002年4月15日在衢州市第四届人民代表大会第三次会议上

衢州市财政局局长　　王延生

各位代表：

　　我受市人民政府的委托，向大会报告2001年财政预算执行情况和2002年财政预算草案，请各位代表予以审议和审查，并请市政协各位委员和其他列席人员提出意见。

一、2001年财政预算执行情况

2001年在国内宏观经济环境趋好的背景下，我市经济形势在“解放思想、开放兴衢”方针的推动下明显好转，从而财政预算执行情况转好，地方财政收入超额完成了年初市人代会通过的预算，财政支出基本保证了事关改革、发展和稳定的资金需要，并有力地支持了经济发展。2001年全市财政总收入141527万元，比上年增长36.9％，其中：地方财政收入汇总预算为63301万元，实际执行数为88773万元，完成预算的140.2％，比上年增长52.9％。2001年全市财政支出汇总预算为98200万元，实际执行数为177539万元，完成预算的180.8％，比上年增长52.6％。

　　市四届人大二次会议审议通过的2001年市本级地方财政收入预算为21829万元，实际执行数为28448万元，完成预算的130.3％，比上年增长42.1％，按可比口径计算，比上年增长13.2％。其中主要收入项目的完成情况是：增值税25％部分7036万元，完成预算的97.7％，比上年增长13.3％；营业税收入10032万元，完成预算的112.8％，比上年增长32.5％；农业四税收入2107万元，完成预算的217.2％，比上年增长108.0％；企业所得税收入10037万元，完成预算的317.6％，比上年增长170.1％；教育费附加收入876万元，完成预算的101.4％，比上年增长12.7％。

　　市四届人大二次会议审议通过的2001年市本级财政支出预算为32870万元，实际执行数为54197万元，完成预算的164.9％，比上年增长49.5％，按可比口径计算，比上年增长15.1％。其中主要支出项目的完成情况是：基本建设支出4128万元，比上年增长297.7％；企业挖潜改造支出8943万元，完成预算的156.2％，比上年增长160.8％；科技支出812万元，完成预算的205.1％，比上年增长34.4％；支农支出2846万元，完成预算的331.7％，比上年增长33.9％；文教卫事业费支出11517万元，完成预算的151.2％，比上年增长36.5％，其中教育事业费支出6245万元，完成预算的141.9％，比上年增长40.5％；行政管理费支出10668万元，完成预算的124.4％，比上年增长30.0％；公检法司支出5128万元，完成预算的148.7％，比上年增长17.6％。按现行财政体制计算，2001年市本级财政可用资金为54397万元，收支相抵，实现了当年财政收支平衡，并消化了部分历年累计赤字200万元。

　　关于2001年政府性基金收支计划的执行情况及2002年的收支计划草案，我们单独书面向各位代表报告。

　　过去的一年，我们主要抓了以下几项重点工作：

　　（一）抓财源建设，求省级支持，促经济发展。去年市委、市政府出台了一系列涵养财源的政策措施，并开展县（市、区）经济工作争先活动，将全社会固定资产投资、地方财政收入的增长率作为主要指标，落实考核，推动发展，成效显著。全市各级政府在抓经济建设中十分重视财源建设，市县两级财税部门把财源建设作为支持经济发展的工作重心。一是加大资金支持。全市企业挖潜改造资金支出17501万元，比上年增长155.0％，其中不少投入采取财政贴息办法，以拉动银行对生产性固定资产信贷投入的增长。二是落实政策扶持。全市按财政部有关行业优惠政策，财政返还企业增值税2474万元；依据税法及政策减免企业工商税收6049万元，比上年增长53.8％。三是优化经济发展环境。采取有力措施，对骨干企业做大扶强，积极支持家庭来料加工业的发展。

　　我们经济欠发达地区，按照中央关于提高“两个比重”和加大“转移支付”的体制政策，积极向上争取支持，是财政部门的一项重要工作。市县两级财政部门在党、政领导的重

DQ(25＊3〗视关心下，支持配合各有关部门，千方百计、积极主动地向省争取资金扶持。据统计，去年全市共争取省各类（不含上划中央两税返还）资金补助88908万元，比上年增长61.9％，占当年财政支出的50.1％。市本级争取各类补助

27771万元，比上年增长58.1％，占当年财政支出的51.2％。其中由财政部门在市委、市府主要及分管领导的重视支持下争取的补助17380万元，比上年增长39.2％，占总量的61.2％。这些在很大程度上缓解了财政资金供不应求的矛盾，促进了当地经济和各项公共事业的发展，为支持和保持我市的改革开放和社会稳定起到了十分重要的作用。

　　（二）抓依法征收，求提高效率，促科技办税。去年我们在加强地方财源建设的基础上，努力抓好开源和增收工作。一是以中央关于“加强征管、堵塞漏洞、惩治腐败、清缴欠税”的方针为指导，认真贯彻新的《税收征管法》，统一思想，大抓收入；二是认真执行市四届人大二次会议通过的财政收入预算，及时分项分解落实计划，并不断加快收入进度；三是健全了“以纳税申报和优化服务为基础，以计算机网络为依托，集中征收，重点稽查”的税收征管新模式，并实行征管软件的升级换代，提高了电脑技术在收入管理工作中的应用水平。成功推行个体户纳税“银税实时联网划款”，以征管日记制度为切入点，实行征管手段和形式的创新；四是结合税源调查，实施重点税源每月监控办法，及时分析掌握动态，采取有力措施，推动税收入库，全市组织市、县地方税收收入71471万元，比上年增长75.1％，其中市本级27776万元，比上年增长59.5％；五是健全协税护税网络，强化税务稽查，减少税收流失，全市查补地方税收入库1790万元。

　　（三）抓支出改革，求规范管理，促队伍建设。深化支出改革是搞好财税工作的重要途径。2001年我们在开化县上半年试点的基础上，年底前市、县两级全面建立机关会计核算中心，对机关的会计管理体制和核算管理机制实施了有效的改革。去年我们继续深入贯彻实施国务院281号令和省人大常委会颁布的《浙江省预算外资金管理条例》，从源头上加强“收支两条线”管理工作。一是制订出台了《行政事业性收费票款分离若干规定》，全面实行“执收单位开票、代办银行收款、财政专户入账”的收缴、罚缴的票、款分离制度，并实施电脑网络信息化管理。二是出台了《行政事业单位银行账户管理办法》，对行政事业单位和社会团体的银行账户进行了全面清理，并实施账户档案跟踪管理。三是我们对预算外资金管理难点??单位“往来款项”，归入财政专户收支，实施全过程监督。

　　去年，市县两级财政部门进一步规范了支出管理。一是根据对行政公务经费“抓大放小、包奖结合”的原则，继续全面推行经费定额包干；二是根据“人员工资按实计，公务（业务）经费分标准，购置修缮视财力，大宗物品统采购，内外结合大包干，经费结余有奖励”的具体办法，进一步完善了单位综合预算管理，调动了各单位管家理财、节支增效的积极性；三是继续全面推行了“政府采购制度”，遵循“公开、公平、公正”的原则，全市共举办了214次政府公开采购招投标会，采购设备中标总价款9562万元，比原标的节支9.9％；四是全面推行企业职工基本养老保险基金征收方式和“收支两条线”管理的改革，扩大了基金征缴的覆盖面，健全了“地税征收、财政管理、社保支付”的相互协调与制约的运行体系，保证了企业离退休职工生活费的按时足额发放；五是充分发挥会计事务、资产评估、工程预决算审价等社会中介机构的积极作用，全面推行注册会计师对企业年终决算审计制度、国有集体企业资产变动前合法评估制度、政府涉及投资的建设工程项目审价制度，全市对455个建设项目进行造价审核，共核减2807万元，平均核减率为11.1％。

　　去年，全市各级财税部门组织全体干部，深入学习江泽民总书记“三个代表”的重要思想和关于建设一支高素质干部队伍的重要讲话，继续解放思想，进一步落实“开放兴衢”的措施，围绕经济建设中心，以“创一流业绩，展财税风采”的树新形象活动为载体，以学习培训、知识更新为基础，以勤政廉政为规范，以创优争先为目标，以完成财税计划任务为实绩考核，广泛深入地开展了多种行之有效的活动，使广大财税干部提高了政治素质、深化了服务意识、增强了工作能力。

　　回顾去年，我们清醒地看到工作中仍存在着不少问题和不足：一是由于经济总量增长不快，财政增收的基础尚不牢固；二是由于财政全面增加支出的刚性在不断增强，尤其是兑现优惠政策、普遍增加工资和弥补社保基金缺口的资金需要将较大幅度增加，调整和优化支出结构的难度很大，市、县二级财政收支平衡的基础十分脆弱；三是税收执法力度不够，征管工作尚有漏洞，财税监管有待进一步加强等。以上问题的解决或缓解，既要依靠广大财税干部的积极努力，又要方方面面统一认识、大力支持，更要依赖经济的加速发展。对此我们要引起高度重视，潜心研究，积极工作，创造条件，逐步加以改善和解决。

二、2002年财政预算草案

我们根据市委四届五次全会和全国、全省财政税务工作会议的精神，并考虑上年财政收支执行数的不可比、今年所得税收入分享改革等政策性因素，编制2002年财政预算收支草案如下：

　　2002年全市地方财政收入汇总预算为78730万元，比上年调整后执行数增长10.0％。全市财政支出汇总预算143730万元，比上年预算数增长46.4％，按可比口径计算，比上年增长9.6％。

　　拟安排2002年市本级地方财政收入预算25500万元，比上年调整后执行数增长11.0％。其中主要收入项目的安排是：工商税收收入25410万元，比上年调整后执行数增长9.7％；农业四税收入2170万元，比上年调整后执行数增长3.0％；企业所得税（50％部分）收入5110万元，比上年调整后执行数增长0.2％。

　　拟安排市本级财政支出预算48512万元，比上年预算数增长47.6％，按可比口径计算，比上年增长10.2％。其中主要支出项目的安排是：支援农村生产支出和农林水事业费1702万元，比上年预算数增长98.4％；教育事业费支出6480万元，比上年预算数增长47.3％；社会保障补助支出2320万元，比上年预算数增长527.0％；科技支出483万元，比上年预算数增长22.0％；行政管理费支出12690万元，比上年预算数增长48.0％；公检法司支出5447万元，比上年预算数增长58.0％。

　　上述市本级预算草案，按照现行财政体制计算，尚有一定数量的资金缺口，我们将通过努力增收、调入预算外资金和积极向上争取补助资金予以弥补，以确保当年收支平衡。上述市本级预算草案按照市区行政区划调整前的财政体制口径编制。

三、2002年财政工作的主要任务

2002年是充满机遇和挑战的一年。我们要认真贯彻市委四届五次全会精神，以“开放兴衢、借力发展”为指针，着重抓好以下工作：

　　（一）发挥财政政策导向作用，促进经济持续增长。我市财政比较困难，我们要认真贯彻落实中央积极的财政政策，继续积极争取中央特别国债转贷项目，切实加强转贷和补助资金使用的管理，尽早发挥建设项目的效益。一是继续运用财政贴息杠杆，支持经济结构调整和高新技术产业发展。引导社会资金投向，更好地发挥财政资金支持经济发展的导向作用。二是继续大力运用省委、省政府支持欠发达地区加快发展的政策，多做、多报、多跑、多争项目及资金补助和贴息，以扩大投资效应，拉动我市经济增长。三是继续深化“两保两挂”等财政政策，努力涵养财源，尽力而为地推动经济发展，不断加快工业化、农业产业化、城市化、信息化的进程。

　　（二）强化公共财政职能，促进以财政支出管理改革为重点的各项财政改革。一是继续细化预算编制改革，深化综合财政预算管理和“收支两条线”管理，强化预算约束，把推行定额包干与建立定型的支出规范结合起来，为建立稳固的政府财政打好基础。二是改革财政资金的缴拨方式，积极推行财政集中收付制度。继续完善和扩大对事业单位会计委派试点工作。进一步完善机关会计集中核算管理制度和相关管理办法。三是继续深化和完善政府采购工作。要设立覆盖全市的政府采购中心，并继续扩大政府采购范围，进一步加强政府采购的制度建设，积极探索多种形式的采购方式，使政府采购工作向规范化、制度化推进。四是进一步加强乡镇财政管理。完善乡镇财政体制及配套财政政策，加大“消赤保平”力度，促进乡镇财政建设。

　　（三）切实加强税收征管，促进依法组织和增加收入。要在加强税源建设的同时，加强税收计划管理和税源调查、监控，实行强化普遍征管与突出重点监控相结合，切实加强税务登记、纳税申报、发票领用等重点环节的管理，不断完善和规范社会化征管协作体系，建立和完善税源和税收信息网络。要大力强化和规范地税稽查，堵塞收入流失的漏洞，确保全年收入任务的完成。

　　（四）规范财税管理，促进财税干部队伍建设。要坚持依法理财、依法治税、依法管理、依法监督。要进一步加大财税执法力度，强化执法刚性，全面落实行政执法责任制。要继续抓好税法宣传，以增强公民依法自觉纳税意识，从而保障地方财政收入的稳定增长。要强化对财政支出资金事前、事中、事后的监督力度，建立适应市场经济要求的财政监督体系。要进一步抓好《会计法》等财经法律、法规的贯彻落实，加大执法监督检查力度，依法整顿和规范财经秩序。要教育广大财税干部在工作中努力实现“三个结合”：一是把“依法行政、规范管理”与“深化开放兴衢、借力加快发展”有机结合，二是把“大力组织财政收入”与“尽力支持经济发展”有机结合，三是把“深化财税监管”与“优化办事服务”有机结合，以切实增强财税干部队伍的政治、业务素质。

　　各位代表，今年的财政改革和发展任务十分繁重，要圆满完成今年的财政预算和做好财税各项工作，任务非常艰巨。我们要以江泽民同志“三个代表”的重要思想为指导，解放思想，转变作风，扎实工作，确保完成预算任务，为我市的经济和社会发展作出新的贡献。