2003年4月20日在衢州市第四届人民代表大会第五次会议上

衢州市财政局局长　　俞顺虎

各位代表：
　　我受市人民政府委托，向大会报告2002年财政预算执行情况和2003年财政预算草案，请各位代表予以审议和审查，并请市政协各位委员和其他列席人员提出意见。
　　一、关于2002年财政预算执行情况
　　2002年，全市上下以党的十六大精神和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻落实市委一系列重大战略部署，全市经济持续快速健康发展，社会事业全面进步。在经济社会发展的同时，财政改革和发展也取得了新进展，财政预算执行情况良好，地方财政收入超额完成了年初市人代会通过的收入预算指标，财政支出保证了事关改革、发展、稳定的重点支出需要，有力地支持了经济建设和社会各项事业的发展。2002年全市财政总收入184820 万元，比上年增长26.9％，其中：地方财政收入汇总预算为78730万元，实际执行数为106736万元，首次突破10亿元大关, 完成预算的
135.6％，比上年增长51.2％。全市财政支出汇总预算为143730万元，实际执行数为223156万元，完成预算的155.3％，比上年增长25.7％。
　　市四届人大三次会议审议通过的2002年市本级地方财政收入预算为25500万元，实际执行数为48653万元，完成预算的190.8％，完成调整计划（因市区行政区划调整而调整，下同）的143.0％，比上年增长63.8％，按可比口径计算，增长14.3％。其中主要收入项目的完成情况是：增值税25％部分9346万元，完成预算的121.4％,完成调整计划的101.7％，比上年增长12.9％；营业税收入17908万元，完成预算的157.1％，完成调整计划的134.4％，比上年增长53.0％；农业四税收入6937万元，完成预算的319.7 ％，完成调整计划的200.3％，比上年增长119.9 ％；企业所得税50％部分7175万元，完成预算的 140.4 ％，完成调整计划的109.6％，比上年增长29.3％；教育费附加收入1310万元，完成预算的145.6 ％，完成调整计划的113.4％，比上年增长19.0％。
　　市四届人大三次会议审议通过的2002年市本级财政支出预算为48512 万元，实际执行数为95546万元，完成预算的197.0％，完成调整计划的134.5％，比上年增长26.2％，按可比口径计算，增长11.2％。其中主要支出项目完成情况是：支农支出和农林水气象支出6712万元，完成
预算的394.4％，完成调整计划的217.8％，比上年增长44.3％；文教卫事业费支出24350万元，完成预算的239.8％，完成调整计划的131.6％，比上年增长32.0％，其中教育支出16225万元，完成预算的250.4％，完成调整计划的127.0％，比上年增长47.1％；科技支出2804万元，完成预算的580.5％，完成调整计划的351.4％，比上年增长149.5％；行政管理费支出17291万元，完成预算的
136.3％，完成调整计划的99.4％，比上年增长24.3％；公检法司支出8800万元，完成预算的161.6 ％，完成调整计划的121.4％，比上年增长27.3％；社会保障补助支出2661万元，完成预算的114.7％，完成调整计划的103.5％，比上年增长175.2％；企业挖潜改造资金支出11938万元，完成
预算的133.0％，完成调整计划的108.8％，比上年增长31.0％。按现行财政体制计算，2002年市本级财政可用资金为102501万元，收支相抵，专项专款结转下年支出6623万元，并消化部分历年累计赤字332万元，实现了当年财政收支平衡。
　　关于2002年政府性基金收支计划执行情况及2003年收支计划草案，我们单独书面向各位代表报告。
　　过去的一年，我们主要抓了以下几项重点工作：
　　（一）加强税费征管，依法组织收入
　　坚持依法治税、依法征管，认真执行市四届人大三次会议通过的财政预算，做好收入的预测分析，层层分解落实计划，确保收入进度。一是坚持实行重点税源监控与强化分税种征管并举，依法组织收入。以计算机网络为手段，加强了对重点税源监控，全年监控的重点税源入库占税收收入总额的60％以上；同时，坚持“抓大不放小”，在加强营业税、企业所得税等主体税种征管的基础上，加强和规范房产税、契税等小税种的征管。全市地税部门共组织税收收入109544万元，比上年增长37.9％，其中市本级51086万元，比上年增长44.2％。二是坚持加强税收宣传服务与开展税务稽查并举，营造诚信纳税环境。深入宣传新《征管法》及实施细则，增强全民依法纳税意识；努力改进服务，开通了12366语音特服系统；KG＊3〗强化税务稽查，全年查补税费总额2412万元，其中市本级523万元。三是坚持强化税收征管与加强非税收入管理并举，确保基金征收。去年全市征收养老保险基金32255万元，医疗保险基金10653万元，同口径分别比上年增长27.0％和535.2％，其中市本级分别增长33.0％和138.7％，有效地缓解了社会保险基金收支矛盾；同时，行政性收费、罚没收入管理进一步规范。
　　（二）积极发挥财政职能，促进经济发展
　　一年来，我们认真贯彻落实积极的财政政策，充分发挥财政税收政策的导向作用，努力培植财源。一是落实扶持政策，扶优扶强。根据中央和省市有关法规、政策，全市共返还企业增值税（全额）2520万元，财政支出企业挖潜改造资金18594万元。二是运用财政贴息等手段，促进经济结构调整和高新技术产业发展。全市共安排财政贴息资金2023万元，其中市本级1163万元，重点支持企业结构调整、技术改造和新产品开发，也有效地拉动了信贷资金的增长。三是积极筹措争取资金，支持农业产业化经营，发展效益农业；加大对社会保障的投入，确保离退休人员基本养老金的按时足额发放，维护了社会稳定。
　　一年来，市县两级财政部门还在党委、政府领导的重视支持下，紧紧抓住省委、省政府加大对欠发达地区扶持力度的机遇，主动与其他部门配合协调，千方百计争取上级的资金和政策扶持。全市共向省财政争取各项补助120317万元，比上年增长35.3％。市本级争取各项补助57555万元，比上年增长45.7％，其中财政部门争取的补助36497万元，占各项补助的63.4％，比上年增长38.7％。这些资金补助在很大程度上缓解了我市财政收支矛盾，有力地促进了我市经济建设和各项事业的发展。
　　（三）稳步推进财政改革，规范财政支出管理
　　2002年，我市财政改革进展顺利，财政管理明显加强。一是全面推进农村税费改革。按照“多予、少取、放活”的工作方针，认真落实“减调改稳”政策，全面取消了乡统筹，取消了农村劳动积累工和义务工，出台了农村义务教育投入、农村公益事业资金管理等六个配套改革政策，农村“三个确保”得到落实，农民负担明显减轻。二是深化财政支出管理改革。进一步完善综合财政预算，强化预算约束，市本级全年纳入拼盘的预算外资金达2.34亿元；重点完善会计集中核算制度，市本级和各县（市、区）都设立了会计集中核算中心，全市共有622 家行政事业单位进入了核算中心；积极推进政府采购，采购制度进一步完善，去年市本级共举行215次政府采购公开招标会，采购预算金额8916万元，节减支出718万元，节支率8.1％；发挥资产评估、会计师事务所的作用，推行政府建设工程项目审价制度，全市共对668项财政性投资项目进行造价审核，净核减4181万元，核减率达到10.2％。三是继续落实“收支两条线”管理规定，加大预算外资金管理力度，基本达到了“收入税收化、支出预算化、专户金库化、督查经常化、管理网络化”的要求，增强了政府的调控能力；加强住房资金、土地出让金等政府性专项资金的监督和管理，制定出台了住房分配货币化补贴的实施细则，并严格审核，共审核发放各项住房补贴资金5030万元。另外，还根据省、市有关机构改革的实施意见，完成了市本级财税系统的机构改革，在队伍建设、推进中层干部年轻化方面迈出了可喜的一步。
　　回顾去年，我们也清醒的认识到，在财政运行中仍存在不少问题和不足。一是经济总量小，相应的可用财力也偏小；二是政策性刚性增支因素多，收支矛盾仍然突出，市县两级财政调整优化支出结构回旋余地小，收支平衡仍很脆弱；三是在财政性资金使用上存在“重拨款、轻绩效”的偏向，影响了公共资源的优化配置和资金的使用效益；四是地税征管仍然存在薄弱环节，财税监管、服务有待进一步加强。等等这些问题，我们将高度重视，认真对待，积极采取深化改革、规范管理等措施，着力加以研究解决。
　　二、关于2003年财政预算草案
　　根据当前经济发展形势，按照市委四届九次全委(扩大)会议的总体要求和上级财政工作会议精神，2003年的财政预算收支（草案）编列如下：
　　2003年全市地方财政收入汇总预算为114180万元，比上年调整后执行数(系所得税收入分享比例调整因素，下同)增长11.5％。全市财政支出汇总预算173827万元，比上年预算数增长20.9％。
　　拟安排2003年市本级地方财政收入预算52300万元，比上年调整后执行数增长12.2％。其中主要收入项目的安排是：工商税收收入40724万元，比上年调整后执行数增长14.3％；农业四税收入7720万元，比上年执行数增长11.3％；企业所得税收入40％部分6530万元，比上年调整后执行数增长13.8％。
　　拟安排市本级财政支出预算 86343 万元，比上年调整计划数增长21.6％。其中主要支出项目的安排是：支农支出和农林水气象支出3794万元，比上年调整计划数增长23.1％；教育支出15757 万元，比上年调整计划数增长23.3％；科技支出991万元，比上年调整计划数增长24.2％；行政管理费支出19477 万元，比上年调整计划数增长12.0％；公检法司支出 8725万元，比上年调整计划数增长20.4％；社会保障补助支出3010万元，比上年调整计划数增长17.1％；企业挖潜改造资金支出15074万元，比上年调整计划数增长37.3％。
　　上述市本级预算草案，按照现行财政体制计算，尚有一定的收支缺口，我们将通过努力增收和积极向上争取补助等措施予以弥补，以确保当年财政收支平衡。
　　三、关于2003年财政工作的主要任务
　　2003年,是全面贯彻落实党的十六大精神的重要一年，确保完成全年收支预算，对于促进我市国民经济持续快速健康发展和社会政治稳定，具有十分重要的意义。因此，必须着力抓好以下工作：
　　(一)依法治税，依法理财，积极组织收入
　　积极组织收入，为经济建设和社会发展提供有效的财力保障,是财政工作的重要内容。一是要依法治税，加强征管，不断完善“以申报纳税和优化服务为基础，以计算机网络为依托，集中征收，重点稽查”的税收征管新模式，加强税收计划管理和重点税源的分析监控，加大稽查力度，维护税收的统一性、权威性和严肃性，营造公开公平公正的税收环境。二是要加强以票款分离为主的非税收入的征管，认真做好养老保险、医疗保险等基金和规费的征缴工作，缓解社保基金收支压力，增强保障能力。三是认真分析研究中央国债资金投向、分税制财政体制改革和省财政“两保两挂”体制调整的趋势、动向以及对我市财政的影响，紧紧抓住省委省政府把欠发达地区作为新的经济增长点的机遇，积极争取并用足用好各项政策和资金，促进我市经济跨越式发展。
　　（二）调整优化支出结构，保证重点支出，支持经济发展 
　　按照公共财政的要求，坚持“一要吃饭，二要建设”的理财原则，量入为出、量力而行，勤俭节约、开源节流，有所为、有所不为，调整和优化支出结构，确保重点支出。一是要统筹兼顾，突出重点，保证政权建设、科技、教育、农业等领域的支出需要，严格控制一般性支出。二是要重点加强社会保障，按照“两个确保”和“城乡低保”的要求，加大投入，落实各项优惠政策，做到应保尽保，促进就业再就业，维护社会稳定。三是要积极支持经济发展，涵养培植财源。认真贯彻落实积极的财政政策和“工业50条”等扶持经济发展的政策，积极运用财政贴息等手段，支持鼓励优势企业做大做强，支持非公有制经济的健康发展。积极筹措资金，支持农业结构的战略性调整，支持农业产业化经营，支持农村基础设施建设。财政支持经济发展，要从原来的竞争性领域投入转向公共性领域投入;要从原来的直接投资企业转向重点支持工业园区的配套建设；要从原来的广泛性扶持转向有重点的扶大扶强和鼓励技术创新；财税管理也要从原来的监督管理型转向服务管理型，正确处理好严格执法和支持经济发展的关系,营造公开公平公正有序的经济发展环境。
　　（三）积极推进财政改革，推动财政管理体制创新，构建公共财政框架 
　　推进财政管理改革，是建立社会主义市场经济体制、构建公共财政框架的必然要求，我们必须积极地探索创新，努力解决当前财政工作中面临的新情况、新问题。一是深化预算改革，强化预算约束。今年，要在进一步完善综合预算的基础上，对市科技局、教育局、农业局等五个部门试编部门预算，细化预算编制，规范收支行为；认真贯彻落实《政府采购法》，积极探索政府采购计划编审制度和集中采购，扩大政府采购的规模和范围；进一步完善会计集中核算制度，拓展集中核算的范围和内容。二是编制财政性投资建设项目预算，推行财政（国库）直接支付制度。加强财政性建设资金的监管，做好资金使用的“跟踪问效”工作，提高财政资金使用效益。三是积极探索国有资产管理体制改革，建立由国有资产管理机构和国有资产经营企业组成的运营监管体制，坚持有所为、有所不为的原则，经营性资产退出竞争性领域，加强非经营性资产的监管经营，为经济建设筹措更多的资金。四是进一步深化农村税费改革，确保各项改革措施的落实到位，确保农村基层组织的正常运转和农村义务教育经费的需要，确保农民负担不反弹，加快公共财政覆盖农村的步伐。
　　（四）加强财政监督管理，规范财经秩序，积极推进依法理财
　　社会主义市场经济是法治经济，依法规范财经秩序是市场经济的客观要求，也是依法理财的重要抓手。一是要严格执行《预算法》和人大批准的收支预算，维护预算的权威性，强化支出监管，厉行节约，勤俭办事，反对铺张浪费，堵塞开支漏洞。二是要加强预算外资金管理，认真落实“收支两条线”的各项管理措施，集中财力办大事，加强对财政周转金的清理回收和政府外债的监管，防止财政风险。三是认真贯彻落实《会计法》等财税法律法规，强化对会计师事务所等经济鉴证类中介机构的监管，整顿和规范会计工作秩序，促进会计信息质量的逐步提高。四是严格执行财税内部的各项制度，提高财税队伍的综合素质，加快“金财工程”的建设步伐，全面导入ISO9000质量管理体系，健全财政监督机制，推动财税管理的信息化、现代化，提高依法行政的水平。
　　各位代表，今年财政改革和财政工作任务十分繁重，我们要高举邓小平理论的伟大旗帜，以“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻党的十六大精神，牢记“两个务必”，认真落实上级党委、政府和市委确定的各项政策和目标、任务，统一思想，与时俱进，抢抓机遇，开拓创新，艰苦奋斗，扎实工作，为实现全市经济和社会各项事业的快速健康发展作出新的贡献！